联系我们
18015515088
手机 ：18015515088
地址：苏州市虎丘区立德商务大厦5号楼1006
文章来源:本站 时间:2018-04-10 09:17
2018年3月28日，国务院常务会议中确定深化增值税改革措施，进一步减轻市场主体税负，《关于调整增值税税率的通知 财税〔2018〕32号》政策解读如下：
1. 2018年5月1日开始施行。
2. 制造业等行业增值税17％的税率降低为16％。
3. 交通运输、建筑、基础电信服务及农产品等货物行业增值税11％的税率降低为10％。
4. 一般纳税人销售额认定标准由原来的50万和80万调整为500万；已申请为一般纳税人的企业在一定期限内可以再转为小规模纳税人。
5. 部分先进制造业、现代服务业、电网企业等特定企业未抵扣完的进项税税款予以退还。
6. 原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物，出口退税率调整至16%。原适用11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至10%。外贸企业2018年7月31日前购进时已按调整前税率征收增值税的，执行调整前的出口退税率；购进时已按调整后税率征收增值税的，执行调整后的出口退税率。
针对税率调整政策，用友U8软件中需要对进项税税率、销项税税率等进行批量调整。
软件中操作如下：
一、存货税率批量调整
需要将存货档案中进项税率和销项税率批量调整为16。
Step1：点击【批改】按钮，选择批改项目【进项税率】和【销项税率】。
Step2：点击【项目选择】按钮，可以增加调整的范围条件，选择了范围条件，点击【条件加入】，添加条件加入范围。
Step3：勾选存货范围，点击【执行】按钮，执行调整结果，完成。
二、新增存货税率调整
针对新增存货，需要在选项中设置税率默认值为16。
Step1：打开存货档案，点击【选项】按钮，修改默认值销项税税率、进项税税率。
三、产品特殊调整
用友U8产品支持多样化自动带价，用户因业务需求不同模块设置了不同自动带价时，税率根据带价方式取不同税率，按采购模块和销售模块做如下分类：
1、采购模块单据税率自动取值逻辑：
a.单据表头税率：采购单据表头税率是根据采购管理-设置-选项-公共及参照控制-单据默认税率自动带出的，直接将【单据默认税率】改成16即可。
b.单据表体税率：采购单据表体税率是根据采购管理-设置-选项-业务及权限控制-订单/到货单/发票单价录入方式带出的，如下图:
i）选择【手工录入】：自动取供应商档案/存货档案中的税率。（产品默认供应商税率为空，若设置优先带供应商税率）
优先级：供应商档案税率 > 存货档案税率
ii）选择【取自供应商存货价格表价格】：自动取供应商存货价格表/供应商档案/存货档案中的税率。
优先级：供应商存货价格表税率 >供应商档案税率 > 存货档案税率
iii）选择【最新价格】：取相应单据上一张单据税率，需要手工填制一张最新单据，税率输入为16%，后续再操作则会自动带出新税率。
相关操作：
1）批量调整供应商档案税率
Step1：打开供应商档案，点击【批改】按钮，修改税率，点击确定直接修改完成。
2）批量调整供应商存货价格表税率
Step1：打开供应商存货价格表，点击【修改】按钮，勾选需要调整的价格表。
Step2：点击【批改】按钮，录入修改项目税率，录入调整后的税率，点击【确定】执行完成。
2、销售模块单据税率自动取值逻辑：
a.单据表头税率：销售单据表头税率根据表体第一行税率自动带出。无需调整。
b.单据表体税率：销售单据表体税率默认取客户档案/存货档案税率。（产品默认客户税率为空，若设置优先带客户税率）
优先级：客户档案税率 > 存货档案税率
相关操作：
批量调整客户档案税率。
Step1：打开客户档案，点击【批改】按钮，修改税率，点击确定直接修改完成。
四、外贸企业税率调整
企业为外贸企业，U8产品启用进出口管理模块时，税率根据海关编码中的税率自动带出。具体调整如下：
Step1：打开出口管理，设置-海关编码，点击【修改】，修改海关编码中的出口税率及出口退税税率。海关档案不支持批改。
五、其它注意事项
问题：发票开票在2018年5月1日之后，发票的开票税率是16%税率，但是之前录入的订单是17%税率，参照之前单据自动带17%税率，怎么批量调整？
方案：正常参照之前单据，然后点击【批改】，录入批改项目税率，点击确定批量调整即可。
采购发票调整方式同销售发票。
航天金税接口系统集成有限公司是专业从事用友金税接口,用友开票接口,金蝶金税接口,金蝶开票接口,航天金税接口,航天开票接口, 通用开票接口,文本接口等税控接口开发业务，提供各类需求的金税接口二次开发。
手机：18015515088
固定电话：0512-87669269
QQ：3004626986